הצוות שלנו ב-WINTAX מורכב מיועצי מס מקצועיים ומסורים שסייעו לעשרות אלפי משקי בית בקבלת החזרי מס גבוהים ממס הכנסה. עם שנים של ניסיון וידע עמוק בתחום, הצוות שלנו מתמחה במיצוי כל הזכויות וההטבות על מנת להשיג את התוצאה הטובה ביותר עבור לקוחותינו. אנו גאים להציע שירות אישי, מקצועי ואמין.
רבים מאיתנו אוהבים לפנק את היקרים לנו במתנות, בין אם זה לרגל אירועים מיוחדים או סתם כדי להראות להם כמה הם חשובים לנו. אך האם ידעתם שבמקרים מסוימים ניתן לקבל החזר מס על רכישת מתנות? החזר מס הוא למעשה סכום כסף שמוחזר לנו מרשויות המס, בגין הוצאות מסוימות שניתן לקזז אותן מההכנסה החייבת במס. בואו נבדוק יחד באילו מקרים ניתן לקבל החזר מס על מתנות, וכיצד עושים זאת.
מה נחשב כמתנה לצורך החזר מס?
לפי רשויות המס, מתנה נחשבת ככזו אם היא ניתנת לאדם פרטי ללא תמורה או ציפייה לקבלת דבר בתמורה. מתנות נפוצות שעשויות להיחשב ככאלה לצורך החזר מס כוללות:
- תכשיטים יקרים, כגון רכישת עגילי יהלומים
- מוצרי חשמל ואלקטרוניקה
- שוברי נופש ומלונות
- כרטיסים למופעים, הצגות ואירועי תרבות
- פריטי אומנות ואספנות
יחד עם זאת, חשוב לציין כי לא כל דבר שניתן במתנה מוכר לצורך החזר מס. לדוגמה, מתנות הניתנות לעובדים או ללקוחות על ידי מעסיקים או בעלי עסקים, לרוב לא ייחשבו כמתנות פרטיות ולכן לא יזכו להחזר מס. בנוסף, מתנות זולות או סמליות כמו פרחים או ממתקים, לא בהכרח יוכרו כמתנה לצורך מס.
מתי ניתן לקבל החזר מס על מתנות?
ישנם מקרים ספציפיים בהם ניתן לבקש החזר מס על רכישת מתנות. להלן כמה דוגמאות נפוצות:
- מתנות לאירועים מיוחדים כמו חתונות, לידות, בר/בת מצווה וכו’. במקרים אלו, ניתן להגיש בקשה להחזר מס על חלק מעלות המתנה.
- תרומת מתנות לארגוני צדקה מוכרים. תרומות אלו מזכות בהטבות מס, כך שניתן לקבל החזר על חלק מהסכום שנתרם בצורת מתנות.
- מתנות הניתנות במסגרת קידום מכירות או פרסום עסקי. עסקים הרוכשים מתנות ללקוחות או שותפים עסקיים יכולים במקרים מסוימים לדרוש החזר מס על ההוצאה.
- מתנות הקשורות לאירועים עסקיים כמו כנסים, השקות מוצר וכד’. גם כאן, בתנאים מסוימים, העסק יכול להיות זכאי להחזר מס על רכישת המתנות.
חשוב לציין כי במרבית המקרים, קבלת החזר מס על מתנות כפופה לכללים ותקנות של רשויות המס. לכן, מומלץ להתייעץ עם יועץ מס או רואה חשבון כדי לוודא עמידה בקריטריונים לזכאות להחזר.
כמה כסף אפשר לקבל בהחזר מס על מתנות?
סכום ההחזר שניתן לקבל ממס הכנסה על רכישת מתנות תלוי במספר גורמים. ראשית, חשוב לציין כי קיימת תקרה לסכום המתנה שניתן להכיר בה לצורכי מס. נכון לשנת המס 2023, תקרה זו עומדת על 220 ש”ח לאדם. כלומר, אם רכשתם מתנה יקרה יותר, רק 220 ש”ח מתוכה יוכרו כהוצאה מוכרת. שנית, שיעור ההחזר תלוי במדרגת המס השולי שלכם. ככל שהכנסתכם גבוהה יותר, כך תשלמו יותר מס ותקבלו החזר גבוה יותר. אם אתם נמצאים במדרגת מס של 30%, לדוגמה, תקבלו 30% מסכום המתנה המוכרת כהחזר. כלומר, עבור מתנה של 220 ש”ח תקבלו 66 ש”ח בחזרה. שימו לב שאם בן/בת הזוג שלכם רכש/ה גם מתנה, ניתן לקבל החזר כפול, כלומר במקרה הנ”ל 132 ש”ח.
מה הצעדים לבקשת החזר מס על מתנות?
על מנת לבקש החזר מס על מתנות שרכשת, עליך לפעול לפי השלבים הבאים:
- אסוף את כל הקבלות והחשבוניות של המתנות הרלוונטיות.
- מלא את טופס 116א – “בקשה להחזר מס בגין מתנות”.
- צרף לטופס את הקבלות, החשבוניות וכל מסמך אחר התומך בבקשתך.
- שלח את הטופס המלא והמסמכים הנלווים למשרד השומה האזורי שלך.
- המתן לתשובת רשויות המס. הטיפול בבקשה עשוי לקחת מספר שבועות.
- במידה והבקשה אושרה, ההחזר יועבר ישירות לחשבון הבנק שציינת בטופס.
חשוב להקפיד על מילוי מדויק של הטפסים והגשת כל המסמכים הנדרשים כדי למנוע עיכובים בטיפול בבקשה. במקרה של שאלות או בעיות, ניתן לפנות למוקד הטלפוני של רשות המסים לקבלת סיוע.
עצות חשובות לגבי החזרי מס על מתנות
כדי למקסם את הסיכוי לקבלת החזר מס על מתנות שרכשתם, חשוב לקחת בחשבון מספר דברים:
- שמרו את כל הקבלות וחשבוניות הקנייה של המתנות, כדי שתוכלו להציגן בעת הגשת הבקשה להחזר.
- בררו מראש מול רשויות המס לגבי הזכאות שלכם להחזר על סוגי המתנות שרכשתם, כדי להימנע מאכזבה בהמשך.
- עקבו אחר הודעות ומבצעים מיוחדים של רשויות המס, שעשויים להעניק הטבות נוספות או הקלות בתהליך קבלת ההחזר.
- הקפידו על מילוי מדויק של כל הטפסים הנדרשים והגישו אותם בזמן, כדי למנוע עיכובים מיותרים בקבלת ההחזר.
- במקרה של ספק או שאלות נוספות, אל תהססו להתייעץ עם גורם מקצועי כמו יועץ מס או רואה חשבון.
זכרו, בדיקה מקדימה של הזכאות וקבלת הנחיות ברורות לגבי התהליך יכולים לחסוך לכם זמן ומאמץ, ולהבטיח שתקבלו את מלוא ההחזר המגיע לכם על מתנות שרכשתם.
סיכום
במאמר זה סקרנו את הנושא של קבלת החזר מס על מתנות. ראינו כי ניתן לקבל החזר מס על מתנות שנרכשו לאירועים מיוחדים כמו חתונות, לידות או תרומה לצדקה. המתנות יכולות להיות מסוגים שונים, החל מתכשיטי יוקרה ועד למוצרי חשמל ונופשונים. גובה ההחזר תלוי בסכום המתנה ובאחוזים שנקבעו על ידי רשויות המס. חשוב לשמור על הקבלות, למלא את הטפסים הנדרשים ולהגיש את הבקשה בזמן. אנו ממליצים לכל מי שרכש מתנות לבדוק את זכאותו להחזר מס ולנצל הטבה זו.