השקעה בשוק ההון היא דרך נהדרת להגדיל את ההון שלכם, אך עם הרווחים מגיעות גם חובות המס. במקרים רבים, קיימת אפשרות לקבל החזרי מס הנובעים מפעילות בשוק ההון, במיוחד כאשר מדובר בהפסדים הניתנים לקיזוז או מקרים של תשלום יתר על רווחי הון.

מס הכנסה על רווחים בשוק ההון

כל רווח שנצבר בשוק ההון, כמו רווחים ממניות, אופציות, תעודות סל או אגרות חוב, חייב במס. המס הזה מוגדר כ”מס רווח הון” והוא עומד לרוב על 25%. אם אתם משקיעים פעילים בשוק ההון ומשיגים רווחים, סביר להניח שתצטרכו לשלם מס על רווחים אלו. יחד עם זאת, במידה וחוויתם גם הפסדים במהלך השנה, ייתכן שתוכלו לקזז את ההפסדים מתשלום המס ולזכות בהחזר.

קיזוז הפסדים בשוק ההון מתשלום המס

כמו שציינו, אם חוויתם הפסדים במהלך ההשקעות בשוק ההון, יש לכם אפשרות לקזז את ההפסדים כנגד רווחים אחרים שנצברו באותה שנה. לדוגמה, אם הרווחתם ממכירת מניות בתחילת השנה אבל הפסדתם מניות אחרות בהמשך השנה, תוכלו לקזז את ההפסדים הללו מרווחים אחרים, ובכך להקטין את חבות המס שלכם. גם אם סיימתם את השנה עם רווחים מינימליים לאחר קיזוז ההפסדים, ניתן לקבל החזר מס.

לקריאה נוספת: החזר מס על קניית רכב

אילו החזרי מס על הפסדים בשוק ההון ניתן לקבל?

ניתן לקבל החזר מס במקרים הבאים:

  1. קיזוז הפסדים מול רווחים באותה שנה – ההפסדים שנצברו יכולים להיות מקוזזים מול רווחי הון מאותה שנה, כך שתשלמו מס רק על הסכום הנקי שנותר לאחר הקיזוז.
  2. גלגול הפסדים לשנים הבאות – אם לא ניתן היה לקזז את כל ההפסדים מול רווחים באותה שנה, ניתן לגלגל אותם לשנים הבאות ולהשתמש בהם לקיזוז רווחים עתידיים.
  3. קיזוז הפסדים מחוץ לישראל – גם הפסדים שנוצרו ממסחר בניירות ערך מחוץ לישראל יכולים לזכות בקיזוז מסים אם יש הסכם למניעת כפל מס עם אותה מדינה.

איך מגישים בקשה להחזר מס רווחי הון?

הגשת בקשה להחזר מס על רווחי הון כוללת מספר שלבים:

  1. איסוף המסמכים הפיננסיים המתאימים, כולל דוחות רווח והפסד ותיעוד של תשלומי מס רווח הון.
  2. הגשת בקשה לרשויות המס, יחד עם המסמכים הנדרשים.
  3. במקרים של הפסדים, יש לצרף את הדוחות שמראים את ההפסדים והכנסות אחרות שמהן ניתן לקזז את ההפסד.

מומלץ בחום להיעזר באיש מקצוע כדי להבטיח שכל הנתונים הוגשו בצורה נכונה ולהגדיל את סיכויי קבלת ההחזר.

לקריאה נוספת: החזר מס על תרומות

קבלת החזר מס בשוק ההון עם WINTAX

בחברת Wintax, אנחנו מתמחים במתן שירותי החזרי מס למשקיעים בשוק ההון. בעזרת צוות מקצועי ומנוסה, אנו מסייעים בהגשת בקשות להחזר מס בצורה יעילה ומקצועית, ומוודאים שתזכו במלוא הזכויות שלכם מול רשויות המס. אנו עובדים על בסיס הצלחה בלבד, כך שאם לא קיבלתם החזר – לא תשלמו!

אם אתם משקיעים בשוק ההון ומעוניינים לבדוק את זכאותכם להחזר מס, פנו אלינו עוד היום, ונעזור לכם להחזיר את הכסף שמגיע לכם: 9556*

כותב המאמר: צוות האתר

הצוות שלנו ב-WINTAX מורכב מיועצי מס מקצועיים ומסורים שסייעו לעשרות אלפי משקי בית בקבלת החזרי מס גבוהים ממס הכנסה. עם שנים של ניסיון וידע עמוק בתחום, הצוות שלנו מתמחה במיצוי כל הזכויות וההטבות על מנת להשיג את התוצאה הטובה ביותר עבור לקוחותינו. אנו גאים להציע שירות אישי, מקצועי ואמין.

בדיקת זכאות ללקוחות חדשים
25
שנות ניסיון
מייצגים מורשים במס הכנסה וביטוח לאומי

מס’ מייצג
311191100
רשות המיסים המוסד לביטוח לאומי
מייצגים מורשים במס הכנסה