רבים מאיתנו אוהבים לפנק את היקרים לנו במתנות, בין אם זה לרגל אירועים מיוחדים או סתם כדי להראות להם כמה הם חשובים לנו. אך האם ידעתם שבמקרים מסוימים ניתן לקבל החזר מס על רכישת מתנות? החזר מס הוא למעשה סכום כסף שמוחזר לנו מרשויות המס, בגין הוצאות מסוימות שניתן לקזז אותן מההכנסה החייבת במס. בואו נבדוק יחד באילו מקרים ניתן לקבל החזר מס על מתנות, וכיצד עושים זאת.
לפי רשויות המס, מתנה נחשבת ככזו אם היא ניתנת לאדם פרטי ללא תמורה או ציפייה לקבלת דבר בתמורה. מתנות נפוצות שעשויות להיחשב ככאלה לצורך החזר מס כוללות:
יחד עם זאת, חשוב לציין כי לא כל דבר שניתן במתנה מוכר לצורך החזר מס. לדוגמה, מתנות הניתנות לעובדים או ללקוחות על ידי מעסיקים או בעלי עסקים, לרוב לא ייחשבו כמתנות פרטיות ולכן לא יזכו להחזר מס. בנוסף, מתנות זולות או סמליות כמו פרחים או ממתקים, לא בהכרח יוכרו כמתנה לצורך מס.
ישנם מקרים ספציפיים בהם ניתן לבקש החזר מס על רכישת מתנות. להלן כמה דוגמאות נפוצות:
חשוב לציין כי במרבית המקרים, קבלת החזר מס על מתנות כפופה לכללים ותקנות של רשויות המס. לכן, מומלץ להתייעץ עם יועץ מס או רואה חשבון כדי לוודא עמידה בקריטריונים לזכאות להחזר.
סכום ההחזר שניתן לקבל ממס הכנסה על רכישת מתנות תלוי במספר גורמים. ראשית, חשוב לציין כי קיימת תקרה לסכום המתנה שניתן להכיר בה לצורכי מס. נכון לשנת המס 2023, תקרה זו עומדת על 220 ש”ח לאדם. כלומר, אם רכשתם מתנה יקרה יותר, רק 220 ש”ח מתוכה יוכרו כהוצאה מוכרת. שנית, שיעור ההחזר תלוי במדרגת המס השולי שלכם. ככל שהכנסתכם גבוהה יותר, כך תשלמו יותר מס ותקבלו החזר גבוה יותר. אם אתם נמצאים במדרגת מס של 30%, לדוגמה, תקבלו 30% מסכום המתנה המוכרת כהחזר. כלומר, עבור מתנה של 220 ש”ח תקבלו 66 ש”ח בחזרה. שימו לב שאם בן/בת הזוג שלכם רכש/ה גם מתנה, ניתן לקבל החזר כפול, כלומר במקרה הנ”ל 132 ש”ח.
על מנת לבקש החזר מס על מתנות שרכשת, עליך לפעול לפי השלבים הבאים:
חשוב להקפיד על מילוי מדויק של הטפסים והגשת כל המסמכים הנדרשים כדי למנוע עיכובים בטיפול בבקשה. במקרה של שאלות או בעיות, ניתן לפנות למוקד הטלפוני של רשות המסים לקבלת סיוע.
כדי למקסם את הסיכוי לקבלת החזר מס על מתנות שרכשתם, חשוב לקחת בחשבון מספר דברים:
זכרו, בדיקה מקדימה של הזכאות וקבלת הנחיות ברורות לגבי התהליך יכולים לחסוך לכם זמן ומאמץ, ולהבטיח שתקבלו את מלוא ההחזר המגיע לכם על מתנות שרכשתם.
במאמר זה סקרנו את הנושא של קבלת החזר מס על מתנות. ראינו כי ניתן לקבל החזר מס על מתנות שנרכשו לאירועים מיוחדים כמו חתונות, לידות או תרומה לצדקה. המתנות יכולות להיות מסוגים שונים, החל מתכשיטי יוקרה ועד למוצרי חשמל ונופשונים. גובה ההחזר תלוי בסכום המתנה ובאחוזים שנקבעו על ידי רשויות המס. חשוב לשמור על הקבלות, למלא את הטפסים הנדרשים ולהגיש את הבקשה בזמן. אנו ממליצים לכל מי שרכש מתנות לבדוק את זכאותו להחזר מס ולנצל הטבה זו.
הצוות שלנו ב-WINTAX מורכב מיועצי מס מקצועיים ומסורים שסייעו לעשרות אלפי משקי בית בקבלת החזרי מס גבוהים ממס הכנסה. עם שנים של ניסיון וידע עמוק בתחום, הצוות שלנו מתמחה במיצוי כל הזכויות וההטבות על מנת להשיג את התוצאה הטובה ביותר עבור לקוחותינו. אנו גאים להציע שירות אישי, מקצועי ואמין.
רשות המיסים
המוסד לביטוח לאומי
