קבלת החזר מס היא זכות המגיעה לרבים מהשכירים בישראל, אך רק מעטים יודעים איך עושים החזר מס בצורה נכונה. בכל שנה, מיליארדי שקלים נשארים בקופת המדינה בגלל אי-מימוש זכאות. במדריך זה נסביר בצורה פשוטה את התהליך המלא להגשת בקשה להחזר מס, נלמד מהם המסמכים הדרושים, ונחשוף טיפים שיעזרו לכם למקסם את ההחזר המגיע לכם.
מה זה החזר מס ולמי מגיע?
החזר מס הוא כסף שמוחזר לכם מרשות המסים במקרים בהם שילמתם יותר מס ממה שהייתם צריכים לשלם. המצב הזה נוצר בשל מגוון סיבות, כמו אי-ניצול נקודות זיכוי, הוצאות מוכרות שלא דווחו, או תשלומי פנסיה וביטוחים שמזכים בהטבות מס.
סיבות נפוצות לזכאות להחזר מס
אלו המקרים השכיחים ביותר בהם שכירים זכאים להחזר מס:
- עבודה חלקית מתוך השנה (לא עבדתם 12 חודשים מלאים)
- עבודה במספר מקומות עבודה במקביל
- הפרשות לקרן פנסיה, קופת גמל או ביטוח חיים
- החזר מס אחרי לידה – נקודות זיכוי להורים
- תרומות למוסדות מוכרים
- תושבים ביישובים מזכים או באזורי פיתוח
- החזר מס הכנסה בגין מחלה ומצבים רפואיים מיוחדים
- לימודים אקדמאיים המזכים בנקודות זיכוי
חשוב להבין שהזכאות להחזר מס אינה מוגבלת רק לבעלי הכנסות גבוהות. גם שכירים בעלי הכנסה נמוכה או בינונית עשויים להיות זכאים להחזרים משמעותיים.
בדיקת זכאות להחזר מס – האם מגיע לי?
לפני שמתחילים בתהליך הגשת הבקשה להחזר מס, חשוב לבדוק אם אתם אכן זכאים. ישנן מספר דרכים לעשות זאת:
הדרך הבסיסית ביותר לבדוק זכאות היא באמצעות בחינת טפסי 106 מכל מקומות העבודה שלכם בשנים הרלוונטיות. בטפסים אלה תוכלו לראות את סך המס שנוכה מהכנסתכם. אם יש לכם זכויות שלא נוצלו או הוצאות מוכרות שלא דווחו, סביר שמגיע לכם החזר.
קיימים גם כלים מקוונים לבדיקת זכאות להחזר מס המאפשרים לכם להכניס את הנתונים הבסיסיים שלכם ולקבל הערכה ראשונית לגבי זכאותכם. רוב חברות החזרי המס מציעות בדיקה ראשונית כזו ללא עלות.
פרמטרים משפיעים על גובה החזר המס
גובה החזר המס מושפע ממספר גורמים מרכזיים. הבנה של גורמים אלה יכולה לעזור לכם להעריך את סכום ההחזר הפוטנציאלי:
סך ההכנסה השנתית שלכם משפיעה באופן ישיר על שיעור המס שאתם משלמים. ככל שההכנסה גבוהה יותר, כך גם שיעור המס, ולכן פוטנציאל ההחזר עשוי להיות גבוה יותר. נקודות זיכוי אישיות כגון ילדים, לימודים אקדמאיים או שירות צבאי מפחיתות את חבות המס שלכם ויכולות להגדיל את ההחזר.
גם הפרשות לקרנות פנסיה, קופות גמל וביטוחי חיים מזכות בהטבות מס שיכולות להגדיל את ההחזר. כך גם תרומות למוסדות מוכרים והוצאות מוכרות אחרות.
בנוסף, אם אתם גרים ביישובים מזכים או באזורי פיתוח, אתם עשויים להיות זכאים להטבות מס נוספות, וכך גם אם יש לכם מצבים רפואיים מיוחדים או ילדים עם צרכים מיוחדים.
איך מגישים בקשה להחזר מס? מדריך שלב אחר שלב
תהליך הגשת בקשה להחזר מס מורכב ממספר שלבים ברורים. הנה מדריך מפורט:
מילוי טופס 135 – המדריך המלא
טופס 135 הוא הטופס העיקרי להגשת בקשה להחזר מס. הטופס מכיל מספר חלקים שיש למלא בקפידה:
פרטים אישיים: בחלק הראשון של הטופס יש למלא את כל הפרטים האישיים שלכם, כולל מספר תעודת זהות, כתובת, פרטי התקשרות, פרטי חשבון בנק להעברת ההחזר, ומצב משפחתי.
הכנסות: בחלק זה יש לפרט את כל ההכנסות שלכם מכל מקורות העבודה והפנסיה. חשוב להקפיד למלא את הנתונים בדיוק כפי שהם מופיעים בטפסי 106.
ניכויים וזיכויים: כאן יש לפרט את כל הניכויים והזיכויים שמגיעים לכם, כגון הפרשות לפנסיה, קופות גמל, ביטוח חיים, תרומות למוסדות מוכרים, ועוד.
הצהרה וחתימה: בסוף הטופס יש לחתום ולהצהיר כי כל הפרטים שמילאתם נכונים ומדויקים.
לאחר מילוי הטופס, יש לצרף אליו את כל המסמכים הנדרשים ולהגיש אותו לפקיד השומה באחת מהדרכים המתוארות בהמשך.
המסמכים שחייבים לצרף לבקשת החזר המס
כדי להגיש בקשה מלאה להחזר מס, יש לצרף מספר מסמכים חיוניים:
- טפסי 106 מכל מקומות העבודה לשנות המס הרלוונטיות
- אישורים על הפרשות לקרנות פנסיה, קופות גמל וביטוחי חיים
- קבלות על תרומות למוסדות מוכרים
- אישורים רפואיים (במקרה של זכאות בגין מצב רפואי)
- אישורי לימודים (במקרה של זכאות בגין לימודים אקדמאיים)
- אישורי תושבות (במקרה של זכאות בגין מגורים ביישוב מזכה)
חשוב לשמור עותק מכל המסמכים שאתם מגישים, וכן לתייק את אישור ההגשה שתקבלו מרשות המסים.
אפשרויות הגשת בקשה להחזר מס
ישנן מספר דרכים להגיש בקשה להחזר מס, כל אחת עם היתרונות והחסרונות שלה:
הגשה באופן עצמאי דרך האזור האישי ברשות המסים
הגשת בקשה להחזר מס באופן עצמאי דרך האתר הרשמי של רשות המסים היא אחת האפשרויות הנפוצות והזולות ביותר. כדי להגיש בקשה באופן מקוון, יש להיכנס לאזור האישי באתר רשות המסים, להזדהות באמצעות תעודת זהות או באמצעות אמצעי אחר כמו כרטיס חכם.
לאחר ההזדהות, יש לבחור באפשרות “הגשת בקשה להחזר מס” ולמלא את כל הפרטים הנדרשים בהתאם להנחיות המופיעות במסך. יש לצרף סריקות של כל המסמכים הנדרשים ולשלוח את הבקשה. לאחר השליחה, תקבלו אישור הגשה שחשוב לשמור.
היתרון העיקרי בהגשה עצמאית היא חיסכון בעלויות. החיסרון הוא שהתהליך עשוי להיות מורכב עבור מי שאינו מתמצא בתחום המס, וישנו סיכון לטעויות או לאי-ניצול מלא של הזכויות.
הגשה באמצעות חברת החזרי מס – יתרונות וחסרונות
אפשרות נוספת היא להגיש בקשה להחזר מס באמצעות חברה מקצועית המתמחה בהחזרי מס. חברות אלה מעסיקות אנשי מקצוע בתחום המיסוי שיכולים לזהות את כל הזכויות המגיעות לכם ולמקסם את סכום ההחזר.
היתרונות בהגשה באמצעות חברה מקצועית הם הידע והניסיון שלהם בתחום, היכולת לזהות זכויות שלא הייתם מודעים אליהן, והחיסכון בזמן ובמאמץ מצדכם. חברות אלה גם מטפלות בכל התהליך מול רשות המסים, כולל מענה לשאלות והתמודדות עם בעיות שעשויות להתעורר.
החיסרון העיקרי הוא העלות. רוב החברות לוקחות אחוז מסוים מההחזר, בדרך כלל בין 15% ל-25%, בתוספת מע”מ. עם זאת, רבים מוצאים שהתשלום שווה את היתרונות, במיוחד כאשר מדובר בהחזרים גדולים או במצבים מורכבים.
משך הטיפול וזמני קבלת החזר המס
אחת השאלות הנפוצות ביותר בנושא הגשת בקשה להחזר מס היא “כמה זמן לוקח לקבל את ההחזר?”. משך הזמן תלוי במספר גורמים, אך בדרך כלל התהליך נמשך בין חודש לשישה חודשים.
הגורמים המשפיעים על משך הזמן כוללים את עומס העבודה ברשות המסים (עומס גבוה בתקופות הגשה מרוכזות), מורכבות התיק שלכם, שלמות המסמכים שהגשתם, ואם נדרשות השלמות או הבהרות נוספות.
בקשות פשוטות יחסית, כגון אלה של שכירים עם מעסיק אחד וללא מורכבויות מיוחדות, עשויות לקבל טיפול מהיר יותר, לעתים אף תוך חודש או חודשיים. בקשות מורכבות יותר, כגון אלה הכוללות מספר מעסיקים, הכנסות מגוונות, או מצבים רפואיים מיוחדים, עשויות להימשך זמן רב יותר.
לאחר אישור הבקשה, ההחזר מועבר ישירות לחשבון הבנק שציינתם בטופס הבקשה, בדרך כלל תוך מספר ימים עד שבועיים.
טיפים מקצועיים להגדלת סיכויי הזכאות והחזר המס
הנה מספר טיפים שיעזרו לכם למקסם את סכום ההחזר ולהגדיל את סיכויי האישור:
- היו מדויקים: מלאו את כל הטפסים בצורה מדויקת ומלאה. טעויות או חוסרים עלולים לעכב את הטיפול בבקשה או אף להוביל לדחייתה.
- צרפו את כל המסמכים: ודאו שצירפתם את כל המסמכים הנדרשים, כולל טפסי 106 מכל מקומות העבודה, אישורים על הפרשות, וכל מסמך רלוונטי אחר.
- בדקו את כל הזכויות: ודאו שאתם מודעים לכל הזכויות המגיעות לכם, כולל נקודות זיכוי מיוחדות, הוצאות מוכרות, והטבות מס שונות.
- הגישו עבור שנים קודמות: זכרו שניתן להגיש בקשה להחזר מס עבור שש השנים האחרונות. אם לא הגשתם בקשה בשנים קודמות, ייתכן שמגיעים לכם החזרים נוספים.
- שקלו סיוע מקצועי: אם המצב שלכם מורכב או שאתם לא בטוחים לגבי הזכויות שלכם, שקלו לפנות לחברה מקצועית או ליועץ מס.
כמו כן, שימו לב לעדכונים ושינויים בחוק המס, כיוון שאלה עשויים להשפיע על הזכאות שלכם להחזרים או על גובה ההחזר.
שאלות נפוצות על החזר מס
האם צריך להגיש החזר מס כל שנה מחדש?
כן, אם אתם רוצים לקבל החזר מס, עליכם להגיש בקשה נפרדת עבור כל שנת מס. אין מנגנון אוטומטי שמחשב ומחזיר לכם את המס העודף ששילמתם.
האם אפשר להגיש בקשה להחזר מס גם אם לא עבדתי שנה שלמה?
בהחלט. למעשה, אם עבדתם רק חלק מהשנה, יש סיכוי טוב שמגיע לכם החזר מס, כיוון שמערכת ניכוי המס מהמשכורת מחשבת את המס כאילו אתם עובדים שנה שלמה.
האם פנסיונרים יכולים להגיש בקשה להחזר מס?
כן, פנסיונרים רבים זכאים להחזרי מס, במיוחד אם הם מקבלים פנסיה ממספר מקורות, או אם יש להם הוצאות רפואיות גבוהות או הטבות מס אחרות שלא נוצלו במלואן.
האם סטודנטים יכולים להגיש בקשה להחזר מס?
כן, סטודנטים עשויים להיות זכאים להחזרי מס מסיבות שונות, כגון נקודות זיכוי עבור לימודים אקדמאיים, עבודה חלקית, או הפרשות לפנסיה.
האם אפשר לקבל החזר מס על ביטוח חיים?
כן, תשלומים לביטוח חיים עשויים להיות מוכרים כהוצאה לצורך מס, מה שיכול להוביל להחזרי מס.
סיכום – החזר מס בקלות ובמהירות
החזרי מס הם זכות המגיעה לרבים מהשכירים בישראל, אך רבים אינם מודעים לזכויותיהם או לא יודעים איך עושים החזר מס. בין אם תבחרו להגיש בקשה באופן עצמאי או באמצעות חברה מקצועית, חשוב לוודא שאתם ממצים את כל הזכויות המגיעות לכם.
זכרו שניתן להגיש בקשות להחזרי מס עבור שש השנים האחרונות, כך שגם אם לא הגשתם בקשות בעבר, ייתכן שעדיין תוכלו לקבל החזרים משמעותיים. מורים, גרושים, חיילי מילואים או כל קטגוריה אחרת – כדאי לבדוק את הזכאות שלכם להחזר מס ולא להשאיר כסף על השולחן.
בדקו את הזכאות שלכם עוד היום בבדיקת החזר מס אונליין וגלו כמה כסף מגיע לכם בחזרה מרשות המסים!


